*ST富控也遭了  年内逾50家A股上市公司遭证监会立案调查

金融投资网记者 苏启桃 实习生 刘敏

12月28日晚间，*ST富控(600634)发布公告称，公司于当日收到了证监会的《调查通知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，被证监会立案调查。对于已经被暂停上市的*ST富控来说，再遭立案调查无异于雪上加霜。

事实上，随着监管不断趋严，证监会立案调查的案例也越来越多。金融投资报记者根据wind数据统计发现，2020年已经有超过50家A股上市公司遭到中国证监会的立案调查。

*ST富控情况“一团糟”

对于此次被证监会立案调查的情况，*ST富控在公告中称“目前，公司经营情况正常。”但现实情况是，*ST富控在2020年的经历并不“正常”，年内已多次曝出利空消息。

此前，*ST富控因2018年度经审计的期末净资产为负值，在被实施退市风险警示后，公司最近一个会计年度(即2019年度)经审计的净资产继续为负值。根据《上海证券交易所股票上市规则(2019年4月修订)》的相关规定，上交所决定自2020年12月9日起暂停公司股票上市。至此，*ST富控成为11月初中央深改委定调“健全上市公司退市机制”后，首家暂停上市的公司。同时，*ST富控也遭到交易所的监管。

今年6月25日，*ST富控公告称，收到证监会下发的《行政处罚及市场禁入事先告知书》。经查明，*ST富控涉嫌违法的事实包括未在定期报告中披露关联交易、在定期报告中虚增利润总额、未及时披露及未在定期报告中披露对外担保、未在定期报告中披露或有负债等事项。基于上述违法事实，证监会决定对*ST富控责令改正，给予警告，并处以60万元罚款。

而在被暂停上市之前， *ST富控曾试图强行扭转局面。今年8月，*ST富控披露2019年年报显示，该公司在报告期内实现的归属净利润盈利约43.13亿元，归属于上市公司股东的净资产约7.51亿元。11月24日，*ST富控连续发布多条公告，其中包括关于2019年年度报告和2020年半年度报告会计差错更正调整的公告。彼时的公告内容显示，经审计，公司2019年度合并口径归属净利润约12.53亿元，归属于上市公司股东的净资产为-23.09亿元。更正后的2020年半年度合并口径归属净利润为-19.74亿元，归属于上市公司股东的净资产-33.38亿元。

另外，12月28日晚间，*ST富控又连发两篇公告，内容均涉及公司高层辞职。公告显示，公司董事长、董秘、董事、独立董事和监事等8人宣布辞职。其中董事长沈立扬和董秘唐旺承于12月16日才正式宣布履任，也就是说，他们两人从上任到离任一共才13天。

值得注意的是，*ST富控并不是第一次被证监会立案调查。公司还曾于2018年1月17日收到证监会的调查通知书，彼时被立案调查的原因系涉嫌违反证券法律法规。

年内55家上市公司遭立案调查

其实，强监管之下，遭证监会立案调查的上市公司名单今年来一直在不断增加。

Wind数据统计显示，截止12月29日，今年已有55家A股上市公司遭到证监会立案调查，而2001年至今一共也仅有206家。具体来看，遭证监会立案调查的上市公司近几年明显在持续增多。其中，2019年全年被证监会立案调查的上市公司有25家，2018年有10家，2017年有7家，2016年有5家，2015年仅有4家。

那么，它们都因何被立案调查?金融投资报记者通过梳理发现，“涉嫌信息披露违法违规”是上市公司被立案调查的最主要原因。在上述今年被立案调查的55家上市公司中，有53家涉嫌信息披露违法违规，仅锦龙股份(000712)被调查原因系涉嫌违反《证券公司股权管理规定》有关规定，以及天邑股份(300504)系涉嫌操纵证券市场。

在这55家公司中，有32家公司为“披星戴帽”的个股，占比达58%。比如，12月29日，上述32家ST股之一的*ST宜生(600978)发布关于股票可能被终止上市的风险提示公告，称公司股票已连续10个交易日(2020年12月15日-28日)收盘价格均低于股票面值(即1元)，根据《上海证券交易所股票上市规则》的有关规定，公司股票可能将被终止上市。而*ST宜生于2020年4月24日收到中国证监会《调查通知书》，目前证监会的立案调查尚未有最终结论。从二级市场表现来看，截至12月29日收盘，*ST宜生股价报0.92元/股，相较于年初的2.97元/股股价，今年以来，其股价跌去了七成。

值得一提的是，12月26日，第十三届全国人大常委会审议通过了刑法修正案(十一)，将于2021年3月1日起正式施行。此次刑法修改与以信息披露为核心的注册制改革相适应，和证券法修改相衔接，大幅提高了欺诈发行、信息披露造假、中介机构提供虚假证明文件和操纵市场4类证券期货犯罪的刑事惩戒力度，为打造一个规范、透明、开放、有活力、有韧性的资本市场提供了坚实的法治保障。同时，随着新《证券法》的实施，监管层在完善信披规则的同时，也加大了对信披违法违规行为的处罚力度。